一家银行,如何炼成ESG领跑者

时间:2022-3-14 来源:微信公众号“新财富”

连续三年保持MSCI国内银行业最高评级。兴业银行是国内银行业践行ESG的先行者和优秀代表,在近十九年的探索和实践中积累了丰富的经验和成果,获得了国内和国际的认可。在MSCI的ESG评级中,兴业银行已连续三年获评为A级,是国内银行业最高水平,也是国内银行业唯一一家连续三年获评A级的银行机构。

E维度:领跑绿色金融,探索布局碳金融市场。兴业银行是绿色金融的先行者,国内首家赤道银行,从2006年至今已“植绿”金融16年,形成了门类齐全、品种丰富的绿色产品体系,是全球绿色金融债发行和承销规模最大的商业金融机构。

S维度:因地制宜,打造差异化样本。社会责任层面,国内金融机构重点关注的议题有员工培训、社区服务、普惠金融、精准扶贫、公益慈善等,作为一家全国性股份制银行,兴业银行结合绿色金融先发优势,利用金融科技赋能,积极发展普惠金融,形成捐资助学、抗灾救灾、扶贫济困三位一体的长效帮扶机制,让金融更有温度,走出了一条“寓义于利”的特色社会责任实践之路。

G维度:顶层战略护航,纳入发展规划,重视信披的高质量双向交流。商业银行ESG实践既包括完善治理与组织架构,例如设立ESG委员会、专职官员或团队,以保障相关工作执行到位,也涵盖高质量的信息披露,以及与利益相关方的双向交流。兴业银行较早将ESG管理作为公司高层战略的重要内容,同时连续13年持续对外披露ESG信息。

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前言

随着国内经济增长模式转变和双碳战略稳步推进,以环境、社会和公司治理为核心的ESG理念受到社会各界的高度重视。ESG是国际广泛采纳的可持续发展能力的评判标准,也是我国落实双碳目标的重要抓手。

金融机构是践行ESG理念的重要力量,尤其是商业银行作为金融体系的重要组成部分,重视ESG、践行ESG对于整个经济社会发展具有重要的积极意义。首先,在全球积极应对气候变化的大背景下,践行ESG有利于推动银行业加速可持续发展转型,挖掘绿色低碳市场机遇;其次,银行金融机构践行ESG原则有助于更好适应行业监管趋势,如2020年银保监会提出ESG管理成为银行业高质量发展的普适性原则、2021年明确将ESG纳入金融机构业务流程等;第三,将ESG理念注入日常经营,有助于商业银行更加稳健经营、规范治理,吸引主流投资机构的关注。

兴业银行是践行国内银行业ESG的先行者之一,其成绩获得国内外广泛认可,连续三年蝉联国际权威机构明晟ESG评级A级。我们通过研究分析兴业银行在ESG方面的实践,为业界提供参考和借鉴,从中可以看到国内银行业正凭借可持续发展观的积极实践者身份,逐渐改善与利益相关者的关系,促进社会发展,真正成为卓越的企业公民。

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兴业银行ESG概况

ESG信披概况&ESG评级与指数纳入情况

兴业银行(601166.SH)ESG信息披露透明度较高。该公司首次发布2008年社会责任报告后,为了更好的践行可持续发展理念,将2009年度报告更名为可持续发展报告。通过连续13年对外披露ESG信息,对外传递企业践行社会责任、推动可持续发展方面的承诺、行动和进展,真实、客观地记录了报告期内践行可持续发展理念、创造环境与社会价值方面的重要信息。

在40余家隶属于银行业的A股上市公司中,兴业银行的ESG表现在国内外均于行业中上游水平。在国际层面,兴业银行在MSCI的ESG评级于2019年从“ BBB”级上调为“ A”级,并在2020年、2021年持续保持在A级。在富时罗素最新评级里,兴业银行评分为2.3分(总分5分,行业平均得分为1.81),处于行业首位。

目前国内ESG主题指数有百余只,兴业银行已被上证50 ESG基准指数、上证180ESG领先指数、沪深300ESG领先指数、中证180ESG价值指数等国内主流ESG指数纳入样本股。

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连续三年保持MSCI国内银行业最高评级

兴业银行(SH.601166)是国内ESG理念实践的先行者,近19年来在发展中持续融入ESG理念,积累了丰富的经验和成果,获得了国内和国际的认可。

在国际权威机构明晟(MSCI)2021年的ESG评级中,兴业银行被评为A级,处于国内银行业最高水平,也是国内银行业唯一一家连续三年获评A级的银行机构。2021年兴业银行获得英国《银行家》杂志最有价值银行,此前曾多次被该杂志评为最佳绿色银行、最佳私人银行等奖项。

自2018年起,在银保监会指导的国内绿色银行评级活动中,兴业银行连续两年获得绿色银行总体评价先进单位称号。兴业银行也是ESG理念的积极推动者,提倡“融智”和“融资”并行,参与多项国内外绿色金融政策的修订和制定。

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截至2021年末,兴业银行市值超过4000亿元,位居银行业上市公司第7位,资产总规模8.6万亿,排名全国第8位。2021年全年实现营业收入2212.36亿元,同比增长8.91%;实现净利润826.80亿元,同比增长24.10%。

综合来看,诞生于我国东南沿海城市福州的兴业银行,成立三十多年来,从偏居一隅的地方性银行发展为全国大型商业银行,综合实力排名居前,成为股份制商业银行的领先者。

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源于“赤道原则”的ESG实践

兴业银行的可持续发展意识觉醒于习近平总书记在闽工作期间对福建省生态文明建设的重要指示与谆谆教诲。作为生于福建、长于八闽的全国性股份制银行,兴业银行一直以来将传承弘扬习近平总书记在闽工作时的生态文明建设重要理念、重大实践,与学懂弄通做实习近平生态文明思想紧密结合,始终以习近平生态文明思想统领全行经营发展,不断以生态文明建设的具体行动和实际成效增强“为金融改革探路子,为经济建设做贡献”的初心使命。2003年,兴业银行正是看重国际金融公司“促进发展中成员国可持续发展”的服务宗旨,引入其作为重要战略投资者,并设置任命两名环保官员,负责全行环境与社会合规管理,这也是兴业银行实践ESG的起源。2006年,在与IFC合作创新推出国内首款可持续金融标准化产品能效融资项目过程中,兴业银行逐渐意识到环境要素对日常贷款审批的重要性,并开始接触、探索赤道原则,自此开启了可持续发展道路的探索。此后兴业银行积极和国内外开展交流,通过对业务影响面、风险应对策略、业务结构和盈利模式的影响等多方论证,认为赤道原则高度契合自身发展理念和长期利益,符合银行转型发展的战略目标,在2008年正式宣布采纳赤道原则,成为国内首个“吃螃蟹”的人。

赤道银行是指采纳赤道原则并承诺在融资服务中使用赤道原则对融资项目进行管理的银行。环境、社会、公司治理等非财务因素是赤道原则的评估要点,其核心要素和ESG理念基本一致,都是为了实现可持续发展。

兴业银行自2008年采纳赤道原则以来,对符合赤道原则的项目投资额快速攀升。截至2021年三季度累计对1488笔项目开展赤道原则适用性判断,其中适用赤道原则项目共计815笔,所涉项目总投资为3.54万亿元。从其增长趋势看,项目累计金额达到第一个万亿用了7年时间,截止2016年达到1.15万亿;达到第二个万亿仅用三年时间,即2017-2019年从1万亿增到2万亿;2020年再度加速,仅用1年时间增至3万亿。

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2007年时任世界银行行长的罗伯特·佐立克(RobertZoellick)曾向兴业银行提问“如果绿色金融能赚钱,为什么中国别的银行不做?如果不赚钱,为什么贵行要做呢?”对此兴业银行的回答是:“也许短期内不挣钱,甚至要冒一定的风险,但环境保护这项事业是需要扶持的。银行可以发挥自身特长,通过信贷杠杆,支持环保事业。随着各方的共同培育,市场和利润终归是会有的,这就实现了银行经营活动和履行社会责任的有效结合”。

兴业银行认为,实践赤道原则有利于提升银行风险管控的水平。首先,赤道原则将环境与社会风险管理植入业务流程,有利于更加科学合理地甄选业务,排除或化解潜在的风险项目;其次,兴业银行在落地实施赤道原则初期在内部进行了成本估算,执行赤道原则不会增加银行运营成本,为业务推广铺平道路;第三,采用赤道原则审核的项目兼具低风险和长期效益稳定等特点。中国人民银行的统计数据显示,截止2019年末我国绿色信贷不良率仅0.73%,同期全部贷款的不良率为1.86%。大量国内外学术界的专项研究显示,ESG评级水平越高的公司其长期财务绩效越稳定。

多年的实践证实了兴业银行判断的准确性,绿色金融成为重点打造的三张金色名片之一,给企业带来了社会和商业双重效益。在取得累累硕果的同时,也不忘与利益相关方分享优秀经验与创新实践。将赤道原则本土化最佳实践所形成的标准、技术和经验,通过多边合作平台与国际社会广泛交流、贡献中国智慧,与越南、泰国、蒙古等新兴市场国家银行同业进行良性互动。

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E维度

从国内外ESG实践经验看,环境维度是关注度最高的议题,金融机构主要通过发展绿色金融、银行自身的低碳运营等方式落实。兴业银行是绿色金融先行者,从2006年至今已“植绿”金融16年,形成了门类齐全、品种丰富的绿色金融产品体系,是全球绿色金融债发行和承销规模最大的商业金融机构。在自身运营方面兴业也遵循节能环保准则,从日常运营、供应链采购等尽可能减少对环境带来的负面影响。

绿色信贷增速领先

绿色信贷是当前国内绿色金融市场中规模最大的品种。经过十多年的耕耘,兴业银行已建立起业内领先的绿色金融专业机构与团队,构建了一系列绿色金融专业运营体系,绿色信贷增速和相对规模都排名国内前列。

截至2021年末,兴业银行表内外绿色金融融资余额达1.39万亿元,较期初增长19.98%;绿色金融客户数达到3.8万户,较期初增长29.92%;其中人行口径绿色贷款较年初增长42.10%至4539.40亿元。所支持的项目预计可实现在我国境内年节约标准煤4088万吨,年减排二氧化碳10672万吨。

和2012年相比,兴业银行近9年时间绿色融资余额从1126亿增至近14000亿元,大幅增加12倍;服务企业数量从1700户左右增至3.8万户,增幅超20倍。

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兴业银行表示,2021年受到政策因素驱动,国内绿色贷款规模爆发,兴业银行发挥绿色金融优势,围绕“双碳”目标持续发力,加大对清洁能源等产业的支持力度,2021年绿色信贷增速国内领先。从绿色贷款占银行总贷款规模看,兴业银行以9.8%的比例排在市场前列。

在加大绿色信贷投入的同时,兴业银行持续降低“棕色”资产的投资规模,对钢铁、煤炭、有色金属等产能过剩行业实施“有保、有控、有压”的差异化信贷政策。2018年至2020年,兴业银行“两高一剩”行业贷款余额分别为652.82亿元、475.47亿元、519.99亿元,分别占对公贷款比重3.9%、2.73%、2.62%,占比逐年下降。

绿债发行及承销排名居首

绿色债券是绿色金融市场中规模仅次于信贷的产品,兴业银行在发行和承销方面也排名国内前列,截止2021年末,兴业银行累计发行1300亿元绿色金融债。同时,“商行+投行”并举,主动加大绿色债券投资交易力度,深度参与中国绿色债券市场,2021年度承销绿色债券超过300亿元,连续五年排名股份行第一。

除了规模优势外,兴业银行在绿债品种方面积极创新,开创了多个行业第一。2016年兴业在境内市场首发500亿元人民币绿色金融债。2018年11月发行首支境外绿色金融债券,同期发行6亿美元和3亿欧元两个品种,是国内首家完成境内境外两个市场绿色金融债发行的银行。同时和卢森堡证券交易所签署战略合作协议,该交易所汇聚了世界上超过50%的绿色债券。

2020年面对席卷全球的疫情,兴业银行承销市场首单“绿色防疫债”。同年,兴业银行在香港发行境外蓝色债并在境内承销首单企业蓝色债,为国内外机构探索蓝色债券标准提供了借鉴和参考,同时成为国内首家签署联合国《可持续蓝色经济金融倡议》的机构。蓝色债券作为绿色债券的一种,募集资金专项用于可持续型海洋经济,在推动海洋保护和海洋资源的可持续利用中发挥着重要作用。

探索布局碳金融市场

兴业银行发挥绿色金融集团优势,从供需两端发力丰富国内外ESG投资品种。在供给端除了绿色贷款和债券外,推出“环保贷”“节水贷”“绿票通”“绿创贷”等创新的绿色金融产品和服务。既有效缓解企业绿色转型发展过程中,缺少抵押担保物、融资难、融资贵等问题,又助力提升政府绿色专项资金引导和撬动作用。

在另一端协同兴业信托、兴业基金、兴银理财等子公司,形成了涵盖绿色信托、绿色公募基金、ESG理财等在内的ESG系列产品,给中小投资者参与绿色投资提供了便捷通道。全资子公司兴银理财是国内首批推出ESG主题产品的银行理财子公司之一,自2020年9月发行首只净值型绿色主题理财产品“兴银ESG美丽中国1号”,至2021年10月推出首款混合类ESG理财产品——“ESG兴动绿色发展”,已累计发行7款绿色主题理财产品。

兴业银行也是国内最早探索碳金融服务的银行之一,早在2007年即开始布局碳金融业务,先后落地全国首单以远期碳汇产品为标的物的约定回购融资项目、全国首批碳中和债、首单权益出资碳中和债、全国首批可持续发展挂钩债等。在国内银行业率先采纳联合国气候变化公约“立即实施气候中性”倡议。为助力全国“双碳”目标,在碳中和实现过程中,兴业银行不仅确定自身运营碳中和目标和路线图,还探索运用大数据、物联网、区块链等技术对自身和服务企业、项目的碳排放和碳足迹进行监测管理,提升ESG管理水平。

数字化赋能绿色金融

金融科技能够降低成本、提高效率,是金融机构进行数字化转型的重要抓手。兴业银行将科技优势和绿色金融优势有机结合,积极探索ESG助力实现“双碳”目标的新路径。自主开发的绿色金融科技系统已进行第三次升级改版,逐渐把产品研发,外部数据整合、加工、运用,同业合作,与客户、政府之间等合作平台的对接等功能进行了融合。

此外,兴业银行自行研发的“点绿成金”系统,通过对人工智能、大数据等前沿技术的集成运用,实现对低碳经济、循环经济、生态经济相关几十个行业环境效益的精准测算,能够准确分析和评估贷款企业的社会与环境风险,成为行业领先的集团化绿色金融业务IT支持平台。

绿色运营实现可持续发展

银行自身的绿色运营也是ESG实践的重要内容之一,常见的做法是通过绿色办公、绿色采购等行动降低能耗,减少对环境的损害。

兴业银行将可持续发展理念融入日常工作,通过提倡节约用水用电、无纸化办公、推广视频会议、绿色出行等方式。自2013年开始对办公场所进行节能改造,通过推广LED灯具,建设机房精密空调系统等,持续降低能耗,减少银行资深运营的碳排放。在供应链企业筛选上,兴业银行坚持在采购过程中对供应商在环保认证、安全生产、劳工保障等方面开展相应审查,将供应商的环境与社会绩效等作为采购参考标准。

值得一提的是,兴业银行福州总部大楼获得二星级绿色建筑设计标识证书,成为低碳环保、绿色发展的现代建筑典范,为自然环境的改善承担起应有的责任。

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S维度

在社会责任层面,国内金融机构重点关注的议题有员工培训、社区服务、普惠金融、精准扶贫、公益慈善等,多家银行在这些层面的工作差异不大,国有大行资金投入规模方面优势显著,兴业银行则结合绿色金融先发优势走出了一条差异化道路。

普惠金融助力实体经济发展

兴业是国内股份制银行首家成立普惠金融事业部的银行,综合运用集团资源和多元化金融工具,不断拓展至银银合作、养老金融、小微金融、三农金融等普惠金融领域,其相关业务主要呈现如下特点。

一是小微企业信贷支持力度持续加大,贷款规模和服务覆盖面稳步增长,截至2021年末,普惠小微贷款余额2988亿元,较年初新增1075亿元,增速56%;普惠小微贷款户数超过15万户,较年初增加69%;多个指标的同比增幅都超过国内平均水平。

二是继续强化金融科技赋能,依托银银平台、福建“金服云”平台、兴业普惠云平台等开放平台,探索小微金融、乡村金融等普惠金融业务新模式。自主开发的“金服云”平台精准对接企业融资需求和银行金融产品,服务小微企业超16万户,解决融资需求超千亿元。同时加大研发和推广小微线上融资系统,不断融入小微企业生产经营环节,构建线上"合同贷"、"e票贷"、"车押贷"等应用场景。

三是加大减费让利力度,兴业银行按照央行、银保监会等四部委联合发布的《关于降低小微企业和个体工商户支付手续费的通知》要求,在向小微企业和个体工商户提供“有温度”的支付服务外,扩大优惠服务覆盖面,提供“有力度”的减费让利,2021年共减费让利约84亿元,其中,涉企减费让利约18亿元(含支持小微企业减费让利约4亿元),零售客户减费让利约66亿元。

探索兴业特色精准扶贫之路

精准扶贫是中国特色的ESG实践内容,体现了企业在承担社会责任方面做出的重要贡献。金融机构决定社会资本的配置,是脱贫攻坚的主力参与者。兴业银行发挥绿色银行优势,走出了一条特色扶贫道路,先后被评为第一财经金融价值榜“年度最佳差异化精准扶贫机构”、21世纪亚洲金融“年度精准扶贫金融机构”等。

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兴业银行发挥坚持“输血”、“造血”并举,走出了一条差异化的精准扶贫道路。管理层高度重视扶贫工作,成立了金融扶贫工作领导小组,由行长担任组长,建立起内部协调机制和总体实施规划,提升贫困地区金融服务可得性。在业务方面,兴业提出产业扶贫、渠道扶贫、产品扶贫、定点扶贫和教育扶贫“五大扶贫体系”协同发力。产业扶贫旨在激活“自体造血”功能,探索“ 银行+龙头企业+农户”等产业扶贫形式,开发出林权抵押贷、牛权贷、银纺贷等特色金融产品。在绿色扶贫方面,兴业先后与江西、贵州、新疆、云南等贫困人口比重较大省区签订了绿色金融战略合作协议,累计投放绿色融资1469亿元,通过改善当地生态环境、优化农产品结构等项目帮助当地脱贫。

为巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接,2021年4月,兴业银行出台《关于做好巩固拓展脱贫攻坚成果 全面推进乡村振兴的指导意见》,绘制出该行高质量服务乡村振兴“规划图”和“路线图”,推动脱贫地区经济活力与发展后劲进一步增强,乡村产业竞争力与基本公共服务水平进一步提升,乡村生态环境与低收入人口生活水平持续改善。截至2021年末,涉农贷款余额4762亿元,增长10.67%;普惠型涉农贷款余额278亿元,增长近80%;新型农业经营主体贷款余额312亿元,增长14.47%。

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G维度

在公司治理方面,商业银行ESG实践既包括完善治理与组织架构,例如设立ESG委员会、专职官员或团队,以保障相关工作执行到位,也涵盖高质量的信息披露,以及与利益相关方的双向交流。兴业银行较早将ESG管理作为公司高层战略的重要内容,同时连续13年持续对外披露ESG信息。

ESG战略纳入发展规划

ESG实践涉及多部门协作,需要公司顶层制度的安排,才能确保在具体执行中落实到位。兴业银行从顶层制度设计做了详细安排,研究推进将董事会“战略委员会”调整为“战略与ESG委员会”,在原战略委员会职责基础上补充完善ESG相关职责,负责审批ESG战略、环境与社会政策等事项。

兴业银行在未来发展战略中进一步体现了ESG工作的重要性。通过调研访谈提升各部门对ESG理念认知、设定可行的ESG目标,ESG战略规划方案逐步成熟,在2021-2025五年战略中纳入了ESG战略规划,希望后续逐步在公司治理、产品创设、投资决策、风险管理、绿色运营、信息披露等方面塑造ESG管理体系和管理流程。

连续13年披露ESG信息

高质量信息披露是践行ESG的重要基础,直接影响企业的债券发行、再融资等行为。纵观兴业银行连续13年对外披露的ESG信息,主要有以下几点特色。

首先,披露标准高。兴业银行除继续遵循联合国可持续发展目标(SDGs)、《负责任银行原则》信息披露指标、《GRI可持续发展报告标准》以外,更进一步对标国内外市场主流ESG评级、TCFD框架、港交所ESG信息披露指引等强化ESG信息披露,构建了五大类别共370项指标的社会责任指标体系。

第二,注重和利益相关方的双向交流,并根据反馈改善ESG实践水平。这样的双向沟通方式,使得兴业银行的信息披露表达更加准确,更利于信息传播与接收。兴业银行向监管部门、客户、居民、投资者等多元利益相关方发放调查问卷,收集他们对兴业银行ESG关键议题的意见和建议,年均回收问卷约3万份。问卷分析结果与相关方诉求被相应分解到各部门,制定行之有效的改进措施,有效推进ESG管理工作。

第三,针对不同的利益相关方,建立了多维度、多频率的自主披露体系。其中包括面向社会全体受众的《年度报告》、《年度可持续发展报告》与不定期更新的兴业银行官网、面向内部与监管部门的半年度《从绿到金》社会责任报告等。

此外,为保证ESG数据质量的公允性,兴业银行聘请第三方机构对ESG报告的数据和信息进行了审验,极大地提高了数据的可信度,也反映了公司对自身ESG管理的信心。兴业银行ESG信披工作获得国内外认可。2017年在第九次中英经济财经对话上,兴业银行作为首批10家试点金融机构之一参与环境信息披露试点工作。

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总结

总体来看,兴业银行是国内银行业ESG实践的优秀代表,在环境层面大力发展绿色金融,多项核心业务数据位居前列;在社会责任方面加大对普惠金融和精准扶贫工作的支持力度,发挥自身优势打造差异化样本;在公司治理层面,高层从战略上高度重视ESG实践,坚持长期高质量的对外披露ESG信息,与各利益相关方进行双向高质量的交流。同时,我们也应看到,我国银行业ESG实践起步晚、基础弱,存在标准尚未统一、数据信息共享较为缺乏、缺少业界统一的ESG风险评级标准等短板,在基础制度和信息披露等方面有较大的提升空间。

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